米脂县审计局

2019年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保密审查情况：已审查

 

部门主要负责人审签情况：已审签

                

                

目  录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门人员情况

第二部分  2019年部门决算表

一、收入支出决算总表     

二、收入决算总表     

三、支出决算总表    

四、财政拨款收入支出决算总表    

五、一般公共预算财政拨款支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表 （注意今年与年初预算对比）   

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况说明

（二）财政拨款支出决算具体情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

（三）培训费支出情况说明

（四）会议费支出情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明     

（二）部门决算中项目绩效自评结果

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用及购置情况说明

第四部分 专业名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及内设机构

（一）主要职责

（一）主管全县审计工作；负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；贯彻执行国家审计方针、政策；参与制定地方审计的有关规章制度并监督执行情况。

（二）起草有关审计方面的规范性文件并组织实施；制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，参与起草地方财政经济相关的规定草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理建议：

1、县财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、各乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，县财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6、县政府各部门、各乡镇人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省、市驻米企事业单位财务收支。

9、法律、法规规定应当由县审计机关审计的其他事项。

（五）按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）内设机构

二、部门决算单位构成

纳入2019年本部门决算编制范围的单位共2个，包括本级及所2个二级预算单位：

序号	单位名称
1	米脂县审计局（机关）
2	米脂县审计事业发展服务中心

三、部门人员情况

截至2019年底，本部门人员编制13人，其中行政编制9人、事业编制4人；实有人员38人，其中行政16人、事业16人、市级协管员3人、公益性岗位人员3人；另外还有退休人员7人。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分 2019年度部门决算表

序号	内容	是否 空表	表格为空的理由
表1	收入支出决算总表	否
表2	收入决算表	否
表3	支出决算表	否
表4	财政拨款收入支出决算总表	否
表5	一般公共预算财政拨款支出决算表 （按功能分类科目）	否
表6	一般公共预算财政拨款基本支出决算表 （按经济分类科目）	否
表7	一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表	是
表8	政府性基金预算财政拨款收入支出 决算表	是

 

 

收入支出决算总表

                                                                        公开01表

编制部门：米脂县审计局                                               金额单位：万元

收    入		支    出
项    目	决算数	项目	决算数
1、一般公共预算财政拨款	389.24	1、一般公共服务支出	389.24
2、政府性基金预算财政拨款		2、外交支出
3、国有资本经营预算财政拨款		3、国防支出
4、上级补助收入		4、公共安全支出
5、事业收入		5、教育支出
6、经营收入		6、科学技术支出
7、附属单位上缴收入		7、文化旅游体育与传媒支出
8、其他收入		8、社会保障和就业支出
		9、卫生健康支出
		10、节能环保支出
		11、城乡社区支出
		12、农林水支出
		13、交通运输支出
		14、资源勘探信息等支出
		15、商业服务业等支出
		16、金融支出
		17、援助其他地区支出
		18、自然资源海洋气象等支出
		19、住房保障支出
		20、粮油物资储备支出
		21、灾害防治及应急管理支出
		22、其他支出
本年收入合计		本年支出合计
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余		年末结转和结余
收入总计		支出总计

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

 

收入决算表

                                                                       公开02表

编制部门： 米脂县审计局                                        金额单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营 收入	附属单位上缴收入	其他 收入
功能分类科目编码	科目 名称				小计	其中：教育 收费
合计		389.24	389.24
	一般公共预算财政拨款	389.24	389.24

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

 

支出决算表

                                                                       公开03表

编制部门： 米脂县审计局                                             金额单位：万元

项目			合计	基本支出	项目支出	上缴上 级支出	经营支出	对附属单位 补助支出
功能分类科目编码		科目名称
合计			389.24
2010801	行政运行		4.2	356.04	4.2
2010899	其他审计事务支出		9.35	19.65	9.35

注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

 

财政拨款收入支出决算总表

                                                                        公开04表

编制部门：米脂县审计局                                                金额单位：万元

收入		支出
项    目	决算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
1、一般公共预算财政拨款	389.24	1、一般公共服务支出	389.24	389.24
2、政府性基金预算财政拨款		2、外交支出
3、国有资本经营预算收入		3、国防支出
		4、公共安全支出
		5、教育支出
		6、科学技术支出
		7、文化旅游体育与传媒支出
		8、社会保障和就业支出
		9、卫生健康支出
		10、节能环保支出
		11、城乡社区支出
		12、农林水支出
		13、交通运输支出
		14、资源勘探信息等支出
		15、商业服务业等支出
		16、金融支出
		17、援助其他地区支出
		18、自然资源海洋气象等支出
		19、住房保障支出
		20、粮油物资储备支出
		21、灾害防治及应急管理支出
		22、其他支出
本年收入合计	389.24	本年支出合计	389.24	389.24
年初财政拨款结转和结余		年末财政拨款结转和结余
1、一般公共预算财政拨款
2、政府性基金预算财政拨款
收入总计		支出总计

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目）

                                                                          公开05表

编制部门：米脂县审计局                                            金额单位：万元

项    目		本年支出合计	基本支出			项目支出	备注
功能分类科目编码	科目名称		小计	人员经费	公用经费
合计
201	一般公共服务 支出		389.24	326.21
2010801	行政运行		360.24	326.21	29.83	4.2
2010899	其他审计事务支出		29		19.65	9.35

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目）

                                                                        公开06表

编制部门： 米脂县审计局                                      金额单位：万元                    

项    目			本年支出合计	人员经费	公用经费	备注
经济分类科目编码		科目名称
合计			389.24	330.42	58.82
301	工资福利支出		330.42
30101	基本工资		92.65	92.65
30102	津贴补贴		85.52	85.52
30107	绩效工资		29.18	29.18
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		35.77	35.77
30109	职业年金缴费		14.57	14.57
30110	职工基本医疗保险缴费		6.33	6.33
30112	其他社会保障缴费		0.35	0.35
30113	住房公积金		24.34	24.34
30199	其他工资福利支出		37.51	37.51
302	商品和服务支出
30201	办公费				11.38
30202	印刷费				1.73
30203	咨询费
30205	水费				0.7
30206	电费
30207	邮电费				0.27
30208	取暖费
30209	物业管理费
30211	差旅费				18.47
30213	维修（护）费
30214	租赁费
30225	专用燃料费
30226	劳务费
30227	委托业务费				3
30228	工会经费				4.41
30231	培训费
30239	其他交通费用				11.16
30299	其他商品和服务支出				0.05
303	对个人和家庭的补助		0.84	0.84
30304	抚恤金
30309	奖励金		3.36	3.36
30305	生活补助
310	资本性支出
31002	办公设备购置				9.35

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                        公开08表

编制部门： 米脂县审计局                                               金额单位：万元

项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2019 年部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年收入（含2018年结余）总计389.24万元，与 2018 年相比，收入总计增加23.83万元。

2019 年财政拨款支出（含2018年结余）总计389.24万元，与 2018 年相比，支出总计增加23.83万元。

原因是公用经费增加，人员增加及工资上涨。

二、收入决算情况说明

2019年收入合计389.24万元，其中：财政拨款收入389.24万元，占收入100%。

三、支出决算情况说明  

2019年支出合计389.24万元，其中：基本支出375.69万元，占支出96.52%；项目支出13.55万元，占3.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  

2019年财政拨款收入总体情况及比上年增加。

2019 年财政拨款收入（含2018年结余）总计389.24万元，与 2018 年相比，收入总计增加23.83万元。2019 年财政拨款支出（含2018年结余）总计389.24万元，与 2018 年相比，支出总计增加23.83万元。

原因是公用经费增加，人员增加及工资上涨。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况说明

2019年财政拨款支出389.24万元，占本年支出合计的100%。与上年相比,财政拨款支出增加23.83万元。

（二）财政拨款支出决算具体情况说明

2019 年财政拨款支出决算为389.24万元，按照政府功能分类科目，其中：一般公共服务支出（类）为389.24万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出389.24万元，包括：人员经费支出330.42万元和公用经费支出58.82万元。

人员经费330.42万元，主要包括：基本工资92.65万元、津贴补贴85.52万元、绩效工资29.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.77万元、职业年金缴费14.57万元、职工基本医疗保险缴费6.33万元、其他社会保障缴费0.35万元、住房公积金24.34万元、其他工资福利支出37.51万元、对个人和家庭补助0.84万元、奖励金3.36万元。

公用经费58.82万元，主要包括:办公费11.38万元、印刷费1.73万元、水费0.7万元、邮电费0.27万元、差旅费18.47万元、委托业务费3万元、工会经费4.41万元、其他交通费用11.16万元、其他商品和服务支出0.05万元、办公设备购置9.35万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2019年无三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

具体情况如下：

1.因公出国（境）支出情况说明

2019年无因公出国（境）支出。

2.公务用车购置费用支出情况说明

2019年未购置车辆。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明

无

4.公务接待费支出情况说明

2019年无公务接待支出。

（三）培训费支出情况说明

2019年无培训费支出

（四）会议费支出情况说明

2019年无会议费支出

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

本部门无政府性基金决算收支

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明     

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2019年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及财政资金389.24万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

从整体上看，我局整体支出决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率，在保证各项正常开支的前提下，做到了节约高效。有效地促进了编制工作较好、较快发展。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明 

2019年机关运行经费预算为389.24万元，支出决算为389.24万元，完成预算的100%。

（二）政府采购支出情况说明

2019年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

无

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.调整预算数：填列经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：调整预算数＝年初预算数＋预算调增数－预算调减数。