附件1

财政局 

2021年部门综合预算

目录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2021年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分 收支情况

五、2021年部门预算收支说明

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分  公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

米脂县财政局是县政府组成部门，负责全县财政收支、财税政策、政府采购、国有资产管理、会计管理、财政监督等工作。主要职责是：

（一）贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，提出运行财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与镇（街道办）的财政管理体制，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草本县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制县本级年度预决算草案并组织执行；负责县本级政府预决算公开工作，指导、督促部门公开财政信息工作；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县转移支付制度；负责指导和监督各镇（街道办）的财政业务工作。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据，按规定管理彩票公益金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；依据政府采购法律、法规组织采购活动。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策；研究拟定县内有关税收政策调整方案并组织实施。

（七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，执行企业财务管理相关制度及办法。

（九）会同有关部门开展全县财政金融改革和发展政策研究工作；拟定全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务；负责地方金融机构资产和财务监管。

（十）负责办理和监督经济发展方面的县财政支出，中省市县政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订县建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发和涉农资金的管理工作；负责市级扶南资金和财政有偿资金管理工作。

（十一）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案。

（十二）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；参与涉外债务等国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；管理和监督外汇，核定党政干部因公出国经费及用汇指标。

（十三）贯彻执行全县财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；贯彻执行财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织开展财政资金绩效评价工作。

（十四）组织执行会计法律、法规和国家统一的会计制度；监督管理全县会计工作，查处会计违法行为；建立和实施会计人员从业信息管理制度，管理会计人员继续教育工作；对会计中介机构实施监督管理。

（十五）监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。

（十六）负责贯彻、落实各项税收政策；监督检查各项税收政策执行情况；负责财政系统法制宣传教育工作。

（十七）制定财政教育培训规划，组织人才培训；负责财政信息化建设和财政宣传工作。

（十八）承办县委县政府以及上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年度部门工作任务

2021年，财政部门将贯彻落实积极财政政策，狠抓收支管理，推进财税改革，立足本职，服务全局，开拓进取，真抓实干，为我县经济社会事业发展提供坚强的财力保障。重点做好以下几方面的工作。

（一）努力提高收入质量。2021年，由于疫情经济形势复苏状态、税收政策调整等多种因素交织叠加影响，财政收入的不确定性因素依然很多。因此，必须把支持经济发展和组织财政收入放在财政工作首位，密切关注经济发展态势，挖掘潜力，堵塞漏洞，做到依法征收、应收尽收。加强与征管部门的协调，及时解决收入中存在的问题，努力完成地方财政收入的奋斗目标。同时，大力推进经济结构调整，积极培植新税源，切实提高税收占财政收入比重。

（二）着力保障重点支出。加大资金筹措力度，确保民生政策足额落实到位，补好民生短板，强化社会托底，促进民生不断改善。推进乡村振兴战略。围绕农业农村现代化的总目标，着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的体制机制，推动农业高质量发展，大力支持乡村建设，深化农业农村改革，巩固发展“三农”持续向好形势。三是支持社会保险制度改革。积极配合理顺机关事业单位养老保险运行机制，切实保证改革任务稳步推进，平稳过渡。四是加大民生投入。坚持经济发展和民生改善相协调，积极促进就业创业，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，强化民生兜底保障，促进文化事业发展，让人民群众有更多获得感。

（三）扎实推进财政改革。2021年要突出抓好四项重点改革。一是继续深化预算制度改革。细化部门预算编制，提高年初预算到位率，切实规范和约束部门支出行为。二是深化涉农专项资金统筹整合。进一步完善项目、资金管理制度，积极支持脱贫攻坚。三是深入推进预算绩效管理。落实预算与绩效目标同步申报、同步批复制度，修订完善绩效评价指标体系，扩大绩效评价试点项目范围，逐步建立绩效评价结果应用机制。四是进一步加强政府债务管理制度建设，切实防范政府债务风险，加强建设项目管理，从源头控制隐性债务发生。

（四）强化财政支出管理。2021年，财政刚性支出增速高于本级财政收入增长速度，收支矛盾空前加大，财政部门要进一步加强支出管理，努力缓解财政收支矛盾，切实提高财政资金使用效益。一是全面清理部门结余结转资金，盘活存量资金，单位结转两年以上的资金全部作为结余资金收回财政统筹安排。二是完善国库集中支付制度，健全预算执行动态监控机制，进一步规范财政资金支付行为，确保单位支出严格按预算执行。三是继续加强专项资金管理，健全完善项目库管理制度，提高项目资金使用效益。四是压缩一般性支出，严格控制财政供养人员增长，强化预算约束，继续压缩“三公”经费和会议费、培训费支出，努力降低行政运行成本。五是配合县人大做好预算联网监督工作。一如既往地支持和配合人大做好预算联网监督软件系统的建设应用及相关数据的传送工作，从系统建设、数据传送、数据共享等方面全方位、全过程支持预算联网监督工作。

（五）提升管理服务水平。认真贯彻落实新《预算法》，坚持依法行政、依法理财，加强财政政策宣传和业务培训，为推进预算管理制度改革提供智力支持和运行保障。加强内部控制制度建设，堵塞管理漏洞。转变财政职能，公开办事程序，改进工作作风，不断提升财政管理和服务水平。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2021年部门预算编制范围的二级预算单位共有8个，包括：

涉及机构变动的部门，如下属单位变动和预算划转尚未完成的，按原情况说明，并说明下属单位拟划转情况。

四、部门人员情况说明

截止2020年底，本部门人员编制87人，其中行政编制12人、事业编制75人；实有人员215人，其中行政21人、事业127人、公益性岗位21人。单位管理的离退休人员46人。

第二部分  收支情况

五、2021年部门预算收支说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。

2021年本部门预算收入2241.13万元，其中:一般公共预算拨款收入2241.13万元、政府性基金拨款支出140万元、上年结转资金0万元。2021年本部门预算收入较上年增加323.71万元，主要原因是人员经费的增加及开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

2020年本部门预算支出2241.13万元，其中：一般公共预算拨款支出2241.13万元、政府性基金拨款支出140万元、上年结转资金0万元。2021年本部门预算支出较上年增加323.71万元，主要原因是人员经费的增加及开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

（二）财政拨款收支情况。

2021年本部门预算收入2241.13万元，其中:一般公共预算拨款收入2241.13万元、政府性基金拨款支出140万元、上年结转资金0万元。2021年本部门预算收入较上年增加323.71万元，主要原因是人员经费的增加及开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

2021年本部门预算支出2241.13万元，其中：一般公共预算拨款支出2241.13万元、政府性基金拨款支出140万元、上年结转资金0万元。2020年本部门预算支出较上年增加323.71万元，主要原因是人员经费的增加及开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出2241.13万元，较上年增加323.71万元，主要原因是人员经费的增加及开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2021年当年一般公共预算支出2241.13万元，其中：

（一）一般公共服务支出2234.13万元

（1）行政运行（2010601）712.62万元，较上年增加404.62万元，原因是增加了工资支出和项目支出

（2）一般行政管理事务（2010602）150万元，较上年增加65万元，原因是机关运行必要经费增加。

（3）人大事务（20101）309.65万元，原因上年没有列入此科目。

（4）财政事务（20106）1924.48万元，原因上年没有列入此科目。

（5）事业运行（2010650）1051.86万元，较上年减少233.39万元，原因是今年人员转隶工作计划进展正常，严格机关与下属事业单位功能分类区分。

（8）其他财政事务支出（2010699）10万元，较上年减少35万元，原因减少财政事务支出

（三）农林水支出7万元

（1）农村综合改革（21307）农村综合改革7万

（2）对村级公益事业建设的补助（2130701）7万元

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。文字说明，区分人员经费、公用经费、专项业务经费说明当年一般公共预算拨款支出情况，将相关数据与上年对比，分析增减变化原因。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。2020年本部门一般公共预算支出2241.13万元，其中：

工资福利支出（301）1553.06万元，较上年增加70.77万元，原因是：工资正常调资增长以及人员经费增加。

商品服务支出（302）410.07万元，较上年增加35.4万元，原因一是全面实施绩效评价工作，二是今年全市开展支付系统财政云改革，财政部门是牵头单位，涉及设备更新更换，软件升级备份等工作，逐步实现无纸化电子支付模式。

对个人和家庭的补助支出（303）0.45万元，较上年减少0.33万元，原因是遗属补助人员减少。

资本性支出（304）246万元，较上年增加186万，增加项目的支出

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。文字说明，区分人员经费、公用经费、专项业务经费说明当年一般公共预算拨款支出情况。示例：2021年本部门当年一般公共预算支出2241.13万元，其中：

机关工资福利支出（501）1553.06万元，较上年增加（减少）70.77万元，原因是工资正常调资增长以及人员经费增加。机关商品和服务支出（502）410.07万元，较上年增加35.4万元，原因是一是全面实施绩效评价工作，二是今年全市开展支付系统财政云改革，财政部门是牵头单位，涉及设备更新更换，软件升级备份等工作，逐步实现无纸化电子支付模式。

；

机关资本性支出（一）（503）236万元，较上年增加236万元，原因是上年没有列入此科目。                        机关资本性支出（二）（504）10万元，较上年增加10万元，原因是上年没有列入此科目。

4、上年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

5、本部门无2020年结转的一般公共预算拨款资金支出”。

（四）政府性基金预算支出情况。

1、上年结转政府性基金预算支出情况。对于部门2020年结转的政府性基金预算拨款支出也应予以说明（如年初本级财政统一未批复部门上年政府性基金预算结转支出，可由本级财政部门确定，本级部门统一删去此项结转资金说明）。

本部门无2020年结转的政府性基金预算拨款支出”。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示”。

本部门无2020年结转的国有资本经营预算拨款支出”。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

本部门无2021年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2020年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2020年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备1台（套）。2021年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2020年结转的财政拨款支出资产购置。

八、政府采购情况说明

本部门无2020年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标情况说明

2021年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款2241.13万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

2021年，本部门2020年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排情况说明

本部门无2020年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

文字说明，机关运行经费为必须解释的专业名词，其他专业名词解释可由部门根据内容业务内容等自行选择。

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  公开报表

（详情见附表）

附件2-2021年部门预算公开报表格式.xlsx